DOCUMENTOS PARA IMPOSTO DE RENDA 2023: VEJA QUAIS OS DOCUMENTOS NECESSÁRIOS PARA A DECLARAÇÃO

Ademais, como prestar contas ao Leão exige atenção ao regulamento do imposto de renda e a busca comprovantes de diferentes fontes, deixar tudo para última hora é muito arriscado. Então, o que fazer? Nós, da equipe do iDinheiro, te explicamos quais documentos você vai precisar para a declaração!

A declaração que enviamos para o Leão em 2023 é, na verdade, referente ao ano de 2022. E, acredite, isso ainda causa algumas confusões. Mas, com isso esclarecido, podemos passar para o ponto seguinte: o prazo para envio da declaração é no dia 31 de maio, ou seja, você já pode reunir os documentos do IR, baixar o programa da Receita e transmitir seus dados o quanto antes.

Então, o que fazer a respeito disso? Sugerimos um cronograma que começa ainda em fevereiro e envolve as atitudes que você precisa tomar para se organizar e prazos que deve cumprir. Você ainda pode utilizá-lo, basta encurtar os prazos e agilizar suas ações!

É claro que você pode adaptar esse cronograma sugerido para a sua realidade! Porém, evite deixar tudo para fazer em abril, pois é possível que falte algum documento ou você acabe sem tempo hábil para preencher a declaração e conferir tudo antes de mandar. Mas, você sabe quais são os documentos necessários para imposto de renda? Vamos te contar na sequência.

Lista de documentos para Imposto de Renda em 2023

Então, vamos aos documentos necessários para o Imposto de Renda 2023. Fizemos uma lista comentada, trazendo alguns exemplos e orientações de como providenciar esses comprovantes. Mas, se você quiser um resumo dela, é só adiantar sua leitura até o final deste post. Tem uma lista que vai servir como um ótimo checklist.

1. Comprovante do envio da declaração do IR no ano anterior

Desde 2010 todas as declarações do IR são transmitidas pela internet, ou seja, nada de disquete ou formulários físicos. Assim, quando você baixar o programa para fazer sua declaração anual, a opção de resgatar os dados do ano anterior provavelmente vai aparecer no seu dispositivo. Porém, acontecem imprevistos, não é mesmo? Então, ter o comprovante do último envio, com seu código identificador, pode ajudar.

2. Dados pessoais

Essas informações também são resgatadas na declaração anterior, se não for sua primeira prestação de contas ao Leão. Todavia, alguns deles podem mudar de um ano para outro, inclusive seu nome no documento de identidade por conta de uma alteração do estado civil. Endereço residencial é outro dado que pode mudar, por isso, separar esses documentos é uma boa prática para lembrar de conferir todas as informações da declaração anterior. Fica a dica!

3. Dados dos dependentes

Filhos, cônjuges e alguns parentes podem ser declarados como dependentes, o que traz alguns abatimentos consideráveis no valor dos impostos à pagar ou faz a quantia da restituição aumentar. Em 2022, cada dependente permitiu que o contribuinte deduzisse R$ 2.275,08 do imposto devido. Além disso, despesas com saúde, previdência privada e educação direcionados à eles também proporcionavam redução do IR.

Porém, vale lembrar que suas rendas são somadas ao do contribuinte que está declarando essas pessoas como dependentes. Ou seja, se você está declarando seu enteado menor de 21 anos como seu dependente, a pensão alimentícia que ele recebe deve ser somada a sua renda tributável. O mesmo acontece com aluguel, aposentadoria e outros recebimentos dos dependentes. Por isso, vale a pena buscar todos os dados dos seus dependentes, seja de identificação (como é o caso do CPF, que é obrigatório para a declaração), seja de suas rendas.

4. Rendimentos tributáveis (Informe de rendimentos)

Resumidamente, os rendimentos tributáveis, de acordo com o regulamento do Imposto de Renda, são:

• salários, ordenados, honorários, vencimentos, bolsas de estudo;
• férias, gratificações, comissões e corretagens, benefícios previdenciários;
• renda com aluguéis;
• pensões, civis ou militares;
• remunerações relativas à prestação de serviços, dentre outras.

ATENÇÃO

Vale lembrar que se você tiver algum dependente que tenha rendimentos tributáveis, tais valores também devem ser declarados no seu IRPF.

5. Informes de instituições financeiras

Assim como as empresas, as instituições financeiras também são obrigadas a informarem a situação da sua conta corrente e investimentos ao final do ano de referência (2022, nesse caso) do IRPF. Mesmo que sua conta esteja negativa, tenha empréstimos e financiamentos em curso (que, aliás, tem uma forma correta para lançá-los no Imposto de Renda 2023), as informações devem ser repassadas aos seus clientes. O mesmo vale para corretoras de valores e outras instituições que eventualmente, você tenha alguma movimentação financeira.

Mas, muita atenção no informe de rendimentos em instituições que você tem aplicações em fundos de investimentos. Isso porque a responsabilidade do repasse das informações é das administradoras dos fundos. De forma geral, elas indicam os dados para as corretoras e bancos que, na sequência, consolidam as informações e encaminham aos seus clientes. Mas, não custa conferir com mais atenção, certo?

6. Gastos dedutíveis

Como o próprio nome sugere, esses documentos para o imposto de renda referem-se às despesas que podem ser abatidas do valor a ser pago ou aumentarem o valor da restituição a receber. Assim, você pode considerar os gastos dedutíveis do Imposto de Renda 2022 para organizar os documentos. Então, aqui vai:

• despesas com saúde do contribuinte e de seus dependentes, desde que não tenham sido para fins estéticos e possam ser devidamente comprovados com Nota Fiscal e demais comprovantes legais (um tratamento dentário, por exemplo, deve ter seu valor discriminado na nota de serviço, bem como o CPF do profissional);
• gastos com educação, como mensalidades escolares, universitárias, de cursos técnicos e profissionalizantes (cursos de idiomas, material escolar e outras despesas não podem ser deduzidas);
• previdência privada, considerando as regras do PGBL e VGBL;
• INSS de empregado doméstico;
• pensão alimentícia acordada na justiça;
• honorários advocatícios de causas em que houveram algum ganho de rendimento tributável;
• livro-caixa de profissionais autônomos e liberais;
• despesas como locador de imóvel (IPTU, condomínio, dentre outras despesas do imóvel que está locado);
• doações incentivadas pelo governo federal.

Bastante coisa, certo? Cada uma delas pode reduzir o valor do imposto de renda 2023 a pagar, ou aumentar o montante da restituição a receber. Mas, isso só vai acontecer se você tiver os documentos que comprovam devidamente a despesa.

7. Comprovantes patrimoniais

Os bens que estão ou estiveram em seu nome durante 2022 e foram objeto de transação financeira também precisam fazer parte da sua declaração anual. Assim, os documentos que confirmam sua posse ou venda do bem também devem ser organizados para que você faça sua declaração do imposto de renda.

8. Outros documentos para imposto de renda

Além de todos os documentos que citamos, precisamos ainda considerar as exceções, não é mesmo? Elas são:

• responsáveis que pagam pensão alimentícia, mas não declaram os filhos como dependentes, por exemplo, precisam registrar essa situação de forma específica;
• quem comprou um consórcio ou tem financiamentos em curso também precisa ter os documentos para declarar o imposto de renda corretamente;
• investidores de bolsa de valores, por sua vez, devem ter seus informes de fundos e ações onde investiram, bem como o controle pessoal de lucros tributáveis ou isentos, DARFs pagas, preço médio e etc.

A Receita Federal pode pedir os documentos da declaração do Imposto de Renda?

Essa é uma pergunta importante e, a verdade é que isso só vai acontecer se sua declaração cair na malha fina. Assim, você precisará apresentar os documentos e comprovantes de todas as informações que declarou no sistema, ou seja, é mais um bom motivo para ter tudo bem organizado, concorda? Então, vamos resumir nosso checklist dos documentos para Imposto de Renda:

• Declaração do Imposto de Renda 2022, se houver;
• dados pessoais atualizados;
• informações dos dependentes, sejam as de registros, sejam as de rendas tributáveis;
• informe de rendimentos tributáveis;
• informe de investimentos e movimentações financeiras;
• documentos que comprovam a posse ou venda de bens em 2022;
• comprovantes de gastos dedutíveis;
• outros documentos específicos.

Reunir os documentos para Imposto de Renda também é uma jornada de aprendizado, pode acreditar. Assim, de certa forma, a declaração funciona como um resumo do seu patrimônio e fontes de renda. Para quem tem metas definidas e o desejo de organizar suas finanças, esse estudo ajuda bastante. Sem contar, é claro, que fazer a declaração da forma correta pode reduzir sua despesa com esse imposto ou, até mesmo, garantir um ressarcimento.

Aliás, também garante que você não tenha problemas com a Receita Federal, afinal de contas, a multa por atraso é a partir de R$ 165,74, chegando até 20% do valor do imposto devido. Melhor evitar, certo? Então, comece hoje mesmo a organizar os documentos para imposto de renda!